darowizna a podatek - Forum Prawne

ewansik · 18-06-2010, 09:57

Witam!!
W związku z tym, że moja matka w marcu tego roku przekazała mi kwotę pieniężną na moje konto bankowe które stało się jednocześnie moim kontem firmowym darowiznę jednak w przelewie nie napisała że to darowizna tylko przekaz środków co teraz mogę zrobić żeby nie płacić podatku od tych pieniędzy.

**FraZeolog** · 18-06-2010, 10:47

Na zgłoszenie darowizny w US jest 6 miesięcy od daty przekazania środków pieniężnych, żeby uzyskać zwolnienie.

Należy złożyć odpowiedni formularz podatkowy oraz potwierdzenie przelewu i podatku nie będzie.

Tytuł przelewu nie ma w tym przypadku znaczenia.

ewansik · 18-06-2010, 11:18

czy ten formularz to sd-z2???

jass · 21-06-2010, 11:46

Tak dokladnie jest to sd-z2.

aikiiki · 24-06-2010, 20:21

Witam
dostałem darowiznę od mamy w 15,03,2002 r w postaci prezenty na urodziny 9000 zł
a druga w 20.11 2007 na zakup domu w wysokości 9000zł
czas pomiedzy pierwsza umowa a druga to ponad 5 lat ,chciałbym wiedzieć czy teraz dostane kare z us. dodam ze nie zgłosiłem tego us

**FraZeolog** · 24-06-2010, 21:49

5 lat od końca roku kalendarzowego w którym nastąpiła pierwsza darowizna...

aikiiki · 25-06-2010, 13:57

Cytat:

Napisał/a aikiiki

Witam
dostałem darowiznę od mamy w 15,03,2002 r w postaci prezenty na urodziny 9000 zł
a druga w 20.11 2007 na zakup domu w wysokości 9000zł
czas pomiedzy pierwsza umowa a druga to ponad 5 lat ,chciałbym wiedzieć czy teraz dostane kare z us. dodam ze nie zgłosiłem tego us

dziękuję za szybką odpowiedź

dodam jeszcze ze druga darowizna jest zaznaczona w umowie z przeznaczeniem na cele mieszkaniowe (z tego co wiem w 2007r. można było otrzymać podwojoną sumę wolna od podatku z przeznaczeniem na cele mieszkaniowe) jak do tego odniesie się urząd skarbowy?

**FraZeolog** · 25-06-2010, 15:48

Cytat:

Zwalnia się od podatku nabycie w drodze darowizny pieniędzy lub innych rzeczy przez osobę zaliczoną do I grupy podatkowej w wysokości nieprzekraczającej 9 637 zł od jednego darczyńcy, a od wielu darczyńców łącznie nie więcej niż 19 274 zł w okresie 5 lat od daty pierwszej darowizny, jeżeli pieniądze te lub rzeczy obdarowany przeznaczy w okresie 12 miesięcy od dnia ich otrzymania na wkład budowlany lub mieszkaniowy do spółdzielni, budowę domu jednorodzinnego, nabycie lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość albo spłatę zabezpieczonego hipoteką kredytu mieszkaniowego wraz z odsetkami.

Moim zdaniem nie kwalifikuje się Pan do tego zwolnienia...

echobike · 30-06-2010, 13:23

Czy to oznacza, że nie mogę przyjąć darowizny w wysokości powiedzmy 9000zł i trzymać jej na koncie bankowym np. na lokacie? Muszę w ciągu 12 miesięcy tą darowiznę wydać? Tak rozumiem powyższy post. :/

**FraZeolog** · 30-06-2010, 13:34

W przypadku tego konkretnego zwolnienia tak jest.

Ale jeżeli otrzyma Pan od osoby z I grupy podatkowej darowiznę w wysokości 9.000,00 zł i jest to jedyna darowizna w ciągu 5 lat od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiły inne darowizny od tej osoby, to podatku nie ma, zgłaszać nie trzeba i można zrobić z tą kasą co się chce.

A jeżeli darującym jest osoba z art. 4a ustawy o podatku od spadków i darowizn, to nawet jeżeli łączna kwota darowizn od jednej osoby przekroczy 9 637 zł, to podatku nie będzie pod warunkiem zgłoszenia w ciągu 6 miesięcy.

Najlepiej opisać konkretnie sytuację, wtedy łatwiej jest ocenić sytuację prawną.

echobike · 30-06-2010, 13:45

To zapytam może tak. Moja babcia chce przekazać mi darowiznę. Jaką kwotę maksymalnie może mi przekazać, aby była ona zwolniona z podatku? I co muszę zrobić, aby była zwolniona? Pieniądze będą leżały u mnie na koncie i nie będę ich zamierzał w najbliższym czasie wydawać.

**FraZeolog** · 30-06-2010, 14:14

Może przekazać dowolną kwotę, przelewem bankowym albo przekazem pocztowym i należy zgłosić to w ciągu 6 miesięcy w US.

Podatku nie będzie.

echobike · 30-06-2010, 14:18

Hmmm, dowolną? Nawet kwoty rzędu 100 tys?

**FraZeolog** · 30-06-2010, 14:20

Nawet. Proszę jednak pamiętać, że spadkobiercy babci mogą mieć później roszczenia o zachowek. Ale to już temat do działu prawo spadkowe, poza tym wielokrotnie wałkowany na forum.

echobike · 07-07-2010, 09:32

Przepraszam, że tak drążę ten temat, ale mam jeszcze kilka pytań.

1. Czy mogę przyjąć dowolną liczbę darowizn od tej samej osoby, jeżeli w ciągu 6 miesięcy zgłoszę ten fakt do US? Konkretnie chodzi mi o to, że np. w przypadku większej kwoty, będzie trzeba ją wpłacić na konto w kilku/kilkudziesięciu ratach. Tak będzie bezpieczniej.

2. Czy istnieją jakieś warunki, jakie musi spełniać osoba, od której będę przyjmował darowiznę (np. że miała pracę, płaciła podatki, etc.)? Czy US będzie np. sprawdzał, czy moja babcia faktycznie była w stanie zgromadzić aż tyle pieniędzy? Czy mogą zadać mi jakieś pytania w momencie zgłoszenia tego faktu do US?

3. Czy nawet kwoty większe od 100 tys. zł są dopuszczalne?

4. Czy pieniądze będą w pełni legalne w momencie zgłoszenia ich do US? Będę mógł za nie kupić samochód/mieszkanie i zawsze w US tłumaczyć się, że to darowizna?

5. Kto musi zgłosić fakt przyjęcia darowizny w US? Wystarczy, że tylko ja to zrobię, czy wymagana jest również obecność lub jakiś podpis od babci? Nie wiem czy byłaby zdolna w obecnym stanie, aby udać się ze mną do US.

6. Kto będzie spadkobiercą babci po jej śmierci? Oczywiście, jeśli babcia tego nie określi w testamencie.

To chyba wszystko.

Liczę na pomoc.

Pozdrawiam.