Darowizna i zamiana a konsekwencje podatkowe - Forum Prawne

Staszek.S

Witam
proszÄ™ o wsparcie merytoryczne.
mam mieszkanie nabyte w drodze spadku w 2001 roku o wartości 110 tys..
W chwili obecnej rodzice chcą przekazać mi w darowiźnie swoje mieszkanie o wartości ok. 140 tys.
Chciałabym, w dalszej kolejności, te dwa mieszkania zamienić na dom do remontu.
Rodzice są chorzy, wymagają opieki i tylko wspólne zamieszkanie pozwoli rozwiązać tą sytuację.
W związku z tym proszę mi powiedzieć czy zamiana mieszkań na inną nieruchomość będzie opodatkowana podatkiem dochodowym? Obawiam się, że nie będzie nas stać na taką transakcję, jeśli trzeba będzie zapłacić podatek od dochodu. Wiadomo, że trzeba ponieść koszty umowy i PCC i masę innych. Czytałam, że zamiana traktowana jest jak sprzedaż. Jak to rozumieć?
Bo z tego co udało mi się znaleźć w internecie, przy sprzedaży mieszkania nie muszę płacić podatku jeśli otrzymaną kwotę wydam na cele mieszkaniowe. Mam na to ponoć 2 lata. A jak jest w przypadku zamiany?

Staszek.S

hmm, nikt nie pomoże?
co z podatkiem w przypadku zamiany nieruchomości?
a może lepiej sprzedać mieszkania i kupić ten dom. wówczas można ubiegać się o zwolnienie z podatku dochodowego. tylko, że jak wtedy dokonać jego adaptacji do zamieszkania. pomyślałam, że skoro właściciel tego domu skłonny jest zamienić go na 2 mieszkania, to np. dałby nam czas na przeprowadzkę 3 m-ce i wtedy można by remont zrobić.
natomiast sprzedaż wiąże się z czasem na znalezienie kupującego, formalnościami itd.
może jest osoba, która jest w stanie mi pomóc

TaxTex

Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych nie posługuje się terminem sprzedaż, tylko "odpłatne zbycie".

"Odpłatne zbycie" może następować w rozmaity sposób np. w drodze umowy sprzedaży albo zamiany.

Odpłatne zbycie nieruchomości podlega opodatkowaniu tylko jeśli następuje w ciągu 5 lat od końca roku nabycia tej nieruchomości.
Zatem przy zbyciu mieszkania nabytego w 2001 r. podatku nie zapłacisz.
Natomiast jeśli rodzice przekażą Ci teraz mieszkanie, to będzie ono nabyte w roku 2011 i podatek od jego zbycia zapłacisz.

Oczywiście, istnieje coś takiego jak ulga mieszkaniowa. Przeznaczając w ciągu 2 lat cały dochód ze zbycia na własny cel mieszkaniowy z podatku jesteś zwolniona.

Jeśli natomiast obecny właściciel domu zgodzi się na jego zamianę na Twoje mieszkanie + gotówkę, to lepiej będzie jeśli rodzice sprzedadzą swoje mieszkanie. Jeśli nabyli je ponad 5 lat temu, to podatku nie zapłacą.

Uzyskane środki pieniężne mogą wówczas przekazać Ci w drodze darowizny. Jeśli będzie ona dokonana przelewem i zostanie zgłoszona do US w ciągu 6 miesięcy, to nie będzie opodatkowana podatkiem od spadków i darowizn.
Odpadnie wówczas konieczność dokumentowania wydatku na cel mieszkaniowy.

Staszek.S

dziękuję bardzo
właśnie nad tym się zastanawiałam czy sprzedać czy zamienić
pięknie dziękuję i pozdrawiam