Usługa dla klienta z UK - Forum Prawne

 

Usługa dla klienta z UK

Witam, prowadzę działalność usługową (PKPIR, VAT UE jest, rachunkowość prowadzę w serwisie ifirma) i robię projekt dla klienta w UK. Rozliczamy się w zł, a dane do faktury są angielskie. Wystawiałem fakturę (Świadczenie usług dla ...



Wróć   Forum Prawne > Pomoc prawna z zakresu prawa publicznego > Prawo finansowe i podatkowe


Odpowiedz
 
03-01-2012, 13:58  
Ohayo
Początkujący
 
Posty: 2
Domyślnie Usługa dla klienta z UK

Witam,
prowadzę działalność usługową (PKPIR, VAT UE jest, rachunkowość prowadzę w serwisie ifirma) i robię projekt dla klienta w UK.
Rozliczamy się w zł, a dane do faktury są angielskie.

Wystawiałem fakturę (Świadczenie usług dla podatników VAT-UE w trybie art. 28b) w pozycji NIP wpisałem otrzymany numer, który jak się później okazało jest numerem UTR (Unique Tax Reference Number). Teraz patrzę i na deklaracji VAT UE jest ten numer jest dłuższy o 1 cyfrę od numeru NIP GB innego klienta z UK. Czy z tego powodu będą jakieś problemy?
Jeżeli tak, to jak wystawiać faktury dla osoby która posiada tylko numer UTR?
Ohayo jest off-line  
03-01-2012, 14:14  
Użytkownik
Gość
Domyślnie RE: Usługa dla klienta z UK

Też robię projekty dla klienta z UK. Jak posiadał NIP GB to mu wystawiałem faktury vat ze stawką zwolnioną. Ale jak wyszedł z VAT i posiada tylko UTR to wystawiam z pełnym VAT'em, bo w internecie wyczytałem że kontrahent z UE musi posiadać NIP UE (żeby móc nie naliczać VAT'u).

Choć do końca nie jestem pewien tego rozwiązania, to wolę wystawiać z pełnym Vatem, bo praktycznie pomimo niewielkich sum, gdy klient miał VAT GB i gdy składałem deklaracje VAT UE, to Urząd Skarbowy za każdym razem wzywał mnie do przedstawiania faktur i potwierdzenia dostaw - pilnują tego jak cholera.
 
03-01-2012, 14:46  
takton
Przyjaciel forum
 
takton na Forum Prawnym
 
Posty: 1.962
Domyślnie RE: Usługa dla klienta z UK

Aktywność kontrahenta dla transakcji wewnątrzwspólnotowych sprawdzisz m.in. tu
EUROPA site - Potwierdzenie

Nie zmienia to faktu, że dla świadczenia usług wymienionych w art. 28b ustawy o VAT, to czy kontrahent jest aktywnym podatnikiem VAT nie ma znaczenia. Istotne jest tylko by miał siedzibę na terenie UE, bo już tylko to upoważnia do tego, by usługę opodatkować na terenie kraju, w którym kontrahent ma siedzibę
takton jest off-line  
03-01-2012, 21:05  
Ohayo
Początkujący
 
Posty: 2
Domyślnie RE: Usługa dla klienta z UK

Dziękuje za odpowiedź. W sumie mleko zostało rozlane i chyba przy okazji składania deklaracji zapytam się jak oni to widzą, bo to długi projekt będzie i nie chcę zbytnio wtopić.

Przy okazji - dzisiaj kupiłem templetke do Joomli (usługa jak sądze) na serwisie z siedzibą w Luksemburgu. Napisałem, że jesteśmy w UE i nie powinni mi naliczać Vatu, to dostałem taką odpowiedź:

"And European Customers has pay always the German Tax. But you can get back the tax from your local financial office"

I bądź tu mądry. Teraz będę rozmyślał jak to zaksięgować
Ohayo jest off-line  
04-01-2012, 07:46  
takton
Przyjaciel forum
 
takton na Forum Prawnym
 
Posty: 1.962
Domyślnie RE: Usługa dla klienta z UK

Napisali prawdę. Na tej samej zasadzie Niemiec, który kupi coś w polskim sklepie też zapłaci cenę z polskim podatkiem.
Aby kupić towar w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia (0% vatu), sprzedawca musi być zarejestrowanym podatnikiem dla takich transakcji a nabywca musi podać sprzedawcy swój NIP unijny. W podanej przez Pana sytuacji prawdopodobnie sprzedawca nie jest zarejestrowanym podatnikiem dla transakcji unijnych lub w momencie sprzedaży nie miał świadomości, że nabycia dokonuje Pan w ramach prowadzonej działalności.
Według mnie, jeśli sprzedawca poda Panu swój ważny NIP unijny, to pomimo braku faktury można zakup ten rozliczyć w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów. Obowiązek podatkowy od takiego nabycia powstanie 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu w którym otrzymał Pan towar. Jako podstawę opodatkowania należy przyjąc wartość netto.
takton jest off-line  
Odpowiedz

Podobne wątki na Forum Prawnym
Wątek
§ Pośrednik klienta przyprowadził klienta do mojego mieszkania (odpowiedzi: 3) Cześć wszystkim, Mam pytanie. Dość pilne bo wszystko działo się bez mojej wiedzy. Moi rodzice chcą sprzedać mieszkanie. Sami wystawili ogłoszenie...
§ OVH nie dba o klienta (odpowiedzi: 1) Witam serdecznie, Parę miesięcy temu wykupiłem serwer i domenę w serwisie OVH. Podczas rejestracji nie wyraziłem zgody na wysyłanie informacji...
§ PZU Wprowadzanie w błąd Klientów (odpowiedzi: 5) Witam. Szukając ubezpieczenia nowego auta zahaczyłem o stronę PZU ONLINE. Na początku zwróciła moją uwagę ich reklama że przedłużając ofertę...
§ Reklamacja od klienta (odpowiedzi: 1) WITAM SERDECZNIE Klient kupił w naszym sklepie internetowym pilarkę spalinową. Jak twierdzi używał 1 godzinę i pilarka przestała działać. ...
§ Przechwycenie klienta (odpowiedzi: 1) Witam, mam następujący problem - prowadzę działalność gospodarczą, informatyka. Wykonywałem zlecenie jako podwykonawca firmy A dla jego klienta...
§ Reklamacja klienta (odpowiedzi: 2) Witam serdecznie. Mój narzeczony ma spółkę, handluję drzwiami i oknami. Ostatnio zdarzył się problem, montażysta zabrudził drzwi pianką, której nie...


Czasy w strefie GMT +1. Teraz jest 00:50.