Usługa dla klienta z UK - Forum Prawne

Ohayo

Witam,
prowadzę działalność usługową (PKPIR, VAT UE jest, rachunkowość prowadzę w serwisie ifirma) i robię projekt dla klienta w UK.
Rozliczamy się w zł, a dane do faktury są angielskie.

Wystawiałem fakturę (Świadczenie usług dla podatników VAT-UE w trybie art. 28b) w pozycji NIP wpisałem otrzymany numer, który jak się później okazało jest numerem UTR (Unique Tax Reference Number). Teraz patrzę i na deklaracji VAT UE jest ten numer jest dłuższy o 1 cyfrę od numeru NIP GB innego klienta z UK. Czy z tego powodu będą jakieś problemy?
Jeżeli tak, to jak wystawiać faktury dla osoby która posiada tylko numer UTR?

Użytkownik

Też robię projekty dla klienta z UK. Jak posiadał NIP GB to mu wystawiałem faktury vat ze stawką zwolnioną. Ale jak wyszedł z VAT i posiada tylko UTR to wystawiam z pełnym VAT'em, bo w internecie wyczytałem że kontrahent z UE musi posiadać NIP UE (żeby móc nie naliczać VAT'u).

Choć do końca nie jestem pewien tego rozwiązania, to wolę wystawiać z pełnym Vatem, bo praktycznie pomimo niewielkich sum, gdy klient miał VAT GB i gdy składałem deklaracje VAT UE, to Urząd Skarbowy za każdym razem wzywał mnie do przedstawiania faktur i potwierdzenia dostaw - pilnują tego jak cholera.

takton

Aktywność kontrahenta dla transakcji wewnątrzwspólnotowych sprawdzisz m.in. tu
EUROPA site - Potwierdzenie

Nie zmienia to faktu, że dla świadczenia usług wymienionych w art. 28b ustawy o VAT, to czy kontrahent jest aktywnym podatnikiem VAT nie ma znaczenia. Istotne jest tylko by miał siedzibę na terenie UE, bo już tylko to upoważnia do tego, by usługę opodatkować na terenie kraju, w którym kontrahent ma siedzibę

Ohayo

Dziękuje za odpowiedź. W sumie mleko zostało rozlane i chyba przy okazji składania deklaracji zapytam się jak oni to widzą, bo to długi projekt będzie i nie chcę zbytnio wtopić.

Przy okazji - dzisiaj kupiłem templetke do Joomli (usługa jak sądze) na serwisie z siedzibą w Luksemburgu. Napisałem, że jesteśmy w UE i nie powinni mi naliczać Vatu, to dostałem taką odpowiedź:

"And European Customers has pay always the German Tax. But you can get back the tax from your local financial office"

I bądź tu mądry. Teraz będę rozmyślał jak to zaksięgować

takton

Napisali prawdę. Na tej samej zasadzie Niemiec, który kupi coś w polskim sklepie też zapłaci cenę z polskim podatkiem.
Aby kupić towar w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia (0% vatu), sprzedawca musi być zarejestrowanym podatnikiem dla takich transakcji a nabywca musi podać sprzedawcy swój NIP unijny. W podanej przez Pana sytuacji prawdopodobnie sprzedawca nie jest zarejestrowanym podatnikiem dla transakcji unijnych lub w momencie sprzedaży nie miał świadomości, że nabycia dokonuje Pan w ramach prowadzonej działalności.
Według mnie, jeśli sprzedawca poda Panu swój ważny NIP unijny, to pomimo braku faktury można zakup ten rozliczyć w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów. Obowiązek podatkowy od takiego nabycia powstanie 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu w którym otrzymał Pan towar. Jako podstawę opodatkowania należy przyjąc wartość netto.