ryczałt czy vat ?? - Forum Prawne

Matiasq

Witam

Planuje w tym roku założyć DG(elektronika samochodowa).
Mam troche własnych środków które przeznaczę na zakup sprzętu.
Najbardziej odpowiada mi ryczałt.
Moje pytanie :
-jeżeli wybiorę ryczałt to czy mogę kupować sprzęt na firmę bez vatu ??
-czy mogę kupować części zamienne bez vatu ??
-jakie składki należy płacić??
-przez 1 dwa lata zus to ok 400 zl ??
-jak rozliczać się z klientami/ us??

Pozdrawiam

parasoll.ka

Przepraszam za złośliwość "Ręce opadają" !!!
A co ma ryczałt do VAT-u?
1. Jeżeli ktokolwiek sprzeda Panu towar bez VAT-u to forma opodatkowania Pana firmy nie ma znaczenia.
2. J.w.
3. Jakie składki ma Pan na myśli? PZU, ZUS, PCK, branżowe, wyznaniowe?
4. Jaki zus?
5. Przelewem/gotówką.

Matiasq

trochę poczytałem już w temacie
ale parę rzeczy mnie nurtuje:
ad 1)przykładowo rzecz x kosztuje 1000 zł netto jeżeli chce ja kupić doliczam 23% vatu 1230 zł wychodzi brutto i na ryczałcie nie ma możliwości odliczenia sobie tych 230 zl jako koszty uzyskania przychodu( czy na wacie odlicza sie jako koszt uzyskania przychodu sam wat czyli 230 zł czy cała sume czyli 1230 zł?? )
ad 3, 4) chodzi mi o ubz społeczne i zdrowotne to przez 2 lata dla nowo otwartej działalności wynosi ok 400 zł ??
ad 5) chodzi mi tu raczej o to jak klient poprosi rachunek to co mam dać kasy nie ma vatu też ??
Jak jest z ta KPiR czy to może być zwykły zeszyt A5 16 kartkowy i w nim wpisy co miesiac??
Ogólnie to na 100 % jeszcze nie wiem jakie opodatkowanie dla mnie na pocza tek bedzie najlepsze ryczałt z tego co już się dowiedziałem nie jest taki trudny w prowadzeniu jak by sie wydawało i myśle że sobie z nim sam poradzę

parasoll.ka

Można wiedzieć co Pan czytał? Proponuję zapomnieć o tej lekturze.

Jeśli jest Pan podatnikiem VAT to podatek VAT nie jest kosztotwórczy. Nie tworzy kosztu. Nie stanowi kosztu uzyskania przychodu. Podlega TYLKO rozliczeniu w deklaracji VAT.

Nie Pan dolicza, tylko sprzedający pod warunkiem że jest podatnikiem podatku VAT.
Jeśli przychód rozlicza Pan ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych to wogóle nie bierze Pan pod uwagę kosztów. Jeśli przy okazji (ryczałtu) jest Pan podatnikiem podatku VAT to VAT rozlicza Pan w deklaracji VAT.
Jeśli rozlicza się Pan na zasadach ogólnych i nie jest Pan podatnikiem podatku VAT to zakup brutto stanowi koszt uzyskania przychodu. Jeśli rozlicza się Pan na zasadach ogólnych i jest Pan podatnikiem podatku VAT to w koszty netto, a vat rozlicza Pan w deklaracji VAT.

Co roku jest zmieniane. Składki społeczne odlicza Pan od podstawy opodatkowania, składkę zdrowotną od podatku w ograniczonej wysokości 7,75%

Jeśli jest Pan podatnikiem podatku VAT to wystawia Pan fakturę, jeśli nie to rachunek.

Nie. Wzór kpir określa rozporządzenie MF. Do kupienia gotowe broszury.

Matiasq

dziękuję bardzo wiele mi to rozjaśniło

Mam jeszcze jedno pytanie
Np w miesiącu uzbieram 6 rachunków po 300 zł każdy to daje 1800 zł przychodu i od tego podatek 8.5% czy można np odjąć od tego składki na zdrowotne i społecznie i dopiero wtedy podatek ?? Jaki jest mechanizm wyliczanie ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych jakie muszę odprowadzić do zusu i jak się wylicza krok po kroku podatek na ryczałcie??

Matiasq

ktoś pomoże ??

Seb72

wpłynęło 4.150zł brutto
wystawiasz rachunek na 3374 netto + 23% vat
podatek VAT = 776zł

ryczałt = (przychód - zus)*8,5 - nfz*31/36

przykładowo: przychód = 3374
po odjęciu 710,67zł zus = 2633,33
obliczasz 8,5% = 2633,33 * 8,5% = 226,38 zł
pomniejszasz o 31/36 składki NFZ = 226,38 - 225,38 = 1zł

wpłacasz ryczałt 1zł na konto urzędu skarbowego.
oprócz tego wpłacasz VAT = 776zł

uwzględniając ryczałt + VAT + NFZ +ZUS + skłądka na fundusz pracy
łącznie państwo zabiera aż 1.804 zł (słownie tysiąc osiemset cztery)

Tobie zostaje zaledwie 2346

państwo pod różnymi nazwami zabrało prawie połowę wpływów (43,47%)

z każdego kolejnego tysiąca zł 1000,00zł państwo zabierze 187zł VAT i 69zł ryczałtu czyli 25,61% tego co zarobisz.

parasoll.ka

Masz możliwość odliczenia VAT-u naliczonego w fakturach kosztowych, więc kwota na pewno będzie mniejsza.

Podstawę opodatkowania zaokrąglasz do pełnych złotych.

Matiasq

no dobrze ale jeżeli chce tylko ryczałt to wyliczma według :
przykładowo: przychód = 3374
po odjęciu 710,67zł zus = 2633,33
obliczasz 8,5% = 2633,33 * 8,5% = 226,38 zł
pomniejszasz o 31/36 składki NFZ = 226,38 - 225,38 = 1zł

czy muszę płacić też ten vat ??
na ryczałcie bez vatu mam płacić vat ?? nic z tego nie rozumiem

parasoll.ka

Przykład liczbowy był dla sytuacji kiedy jesteś podatnikiem VAT.
Rozumiem, że nie jesteś. To abyś lepiej zrozumiał podaj jeszcze jaki ZUS płacisz - preferencyjny czy pełny? i czy opłacasz składke chorobową?

Matiasq

chcę płacić również składkę chorobową nie interesuje mnie w tej chwili vat
chcę się dowiedzieć jak krok po kroku obliczyć podatek z ryczałtu i składki mam zapłacić jak mam wybrany tylko ryczałt

Aktyw Komandytariusz

zdajesz sobie sprawę że zwolnienie z VAT jest niskie i wynosi odpowiedni ulamek ze 150.000zł?

np. zaczynasz działalność 1 kwietnia, przekraczasz 112.602,70 zł PRZYCHODU (podkreślam NIE zysku ale _przychodu_) i zwolnienie podmiotowe traci moc, a Twoje obciążenia wzrastają z 8,5% do ok. 25,61% (tyle wynosi łącznie 23% VAT+ 8,5% ryczałt) mimo że nie bardzo możesz podnieść cenę usług (tę określa rynek)?

Na Twoim miejscu od razu analizowałbym jak jest bez VAT oraz jak jest z VAT-em bo niepłacenie VAT jest tylko chwilowe

Matiasq

Ja nie mówię że nie będe miał vatu ale na początek przez 1 rok napewno ryczałt
Na ryczałcie nie wolno przekroczyć 20k zł w 1 roku i 40 kzł w kolejnych latach przynajmniej tak wyczytałem

Seb72

to źle wyczytałeś
na ryczałcie można zarobić nawet i 100.000.000zł w ciągu pierwszego roku na czysto nikt ci tego nie zabrania.

te 20.000zł (czy dawniej 40.000zł) to jest limit po przekroczeniu którego masz 2 miesiące na zainstalowanie kasy fiskalnej.

po przekroczeniu 20.000 nadal jesteś na ryczałcie, ale pojawia sie nowy obowiązek: wystawianie paragonów z kasy fiskalnej

po przekroczeniu 150.000 nadal jesteś na ryczałcie i nadal używasz kasy fiskalnej, ale dochodzi trzecie obciążenie: na każdym paragonie (lub fakturze) musisz doliczać 23% vat

w praktyce Twoja cena (przynajmniej na papierze) rażąco spada - zamiast rachunku na 1000zł wystawiasz fakturę na 813 zł netto (plus 23% VAT = 187zł) klient płaci tyle samo a Ty zarabiasz duuuuużo mniej.

Matiasq

to w końcu ryczałt się opłaca czy nie ?? ja wiem ze w 1 roku działalności będe miał małe dochody nawet nie wiem czy osiągną 20 k zł