Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki - Forum Prawne

 

Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki 3

Cytat: Napisał/a Ag_Maz Gdybyś przeczytał instrukcję do PIT-36, to byś wiedział. My możemy wskazać pewien tok myślenia. Nie możemy wszystkich informacji wtłoczyć komuś do głowy. I to nie zwalnia pytającego z osobistego wkładu w rozwiązanie ...



Wróć   Forum Prawne > Pomoc prawna z zakresu prawa publicznego > Prawo finansowe i podatkowe


Odpowiedz
 
18-04-2013, 18:34  
860222
Początkujący
 
Posty: 24
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Cytat:
Napisał/a Ag_Maz Zobacz post
Gdybyś przeczytał instrukcję do PIT-36, to byś wiedział. My możemy wskazać pewien tok myślenia. Nie możemy wszystkich informacji wtłoczyć komuś do głowy. I to nie zwalnia pytającego z osobistego wkładu w rozwiązanie problemu.
A więc zaczynamy od podstaw: RTFM.
Właśnie przeczytałem instrukcję. Nie jest wszystko opisane w sposób jednoznaczny -> sucha teoria bez przykładów.
860222 jest off-line  
18-04-2013, 18:35  
Ag_Maz
Moderator w spoczynku
 
Ag_Maz na Forum Prawnym
 
Posty: 33.945
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

A po co Ci przykłady? Wystarczyło uważnie przeczytać, że chodzi o zapłacone zaliczki. To nie jest jakoś naokoło napisane, tylko wprost.
Ag_Maz jest off-line  
18-04-2013, 18:37  
860222
Początkujący
 
Posty: 24
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Cytat:
Napisał/a Ag_Maz Zobacz post
A po co Ci przykłady? Wystarczyło uważnie przeczytać, że chodzi o zapłacone zaliczki. To nie jest jakoś naokoło napisane, tylko wprost.
Może czytaliśmy różne manualne bo w moim nie pisali nic o tym .
860222 jest off-line  
14-05-2013, 17:29  
860222
Początkujący
 
Posty: 24
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Cytat:
Napisał/a Ag_Maz Zobacz post
Uop+UZ+ składki zdrowotne DG (ale nie pełne,a jedynie 219,19 miesięcznie)

Skonsultowałam się z naszym ekspertem i warto byłoby uporządkować wątek.

PIT-36 należałoby wypełnić tak:
Część D "Pozarolnicza działalność gospodarcza"
poz. 51 Przychód - wpisujemy przychód narastająco
poz. 52 KUP- wpisujemy kup narastająco
poz. 53 dochód
i teraz:
poz.55 NALEŻNE zaliczki, w tym pobrane przez płatnika.
Słowo "NALEŻNE" czyli takie jakie NALEŻAŁO zapłacić wynikające z comiesięcznych zaliczek w przypadku działalności gospodarczej lub pobrane przez płatnika w przypadku gdzie występuje płatnik/instytucja wypłacająca dochody (ZUS, zakład pracy itp).
poz. 55 musi równać się sumie kwot z Części N : "należne zaliczki o których mowa w art 44 ust 1,1a, 1c i 7 ustawy - tutaj te należne (czyli takie jakie należało zapłacić) rozbija się na miesiące.
Służy to do sprawdzenia jak płaciłeś zaliczki, czy po terminie, a w Twoim przypadku że wogóle nie płaciłeś.

I teraz sprawa wyglada tak:
Jeśli przed złożeniem zeznania siądziesz, wyliczysz i wpłacisz 12 przelewów z odsetkami z opisaniem każdego miesiąca (symbol) to US musi to zaksięgować do poszczególnych miesiecy i wtedy składając PIT roczny w poz. 188 - suma WPŁACONYCH zaliczek oraz pobranych przez płatników możesz wpisać kwotę jaką zapłaciłeś (bez odsetek) i z rozliczenia nie powinna wyjść dopłata.
Jeśli jednak nie zdążysz z tymi 12-toma przelewami to w pozycji 188 przyznajesz się że nic nie wpłaciłeś - wychodzi kwota do zapłaty, jednak robiąc przelew musisz ją powiększyć o wyliczone odsetki!!!
Urząd Skarbowy przysłał mi list z wezwaniem do złożenia korekty (tydzień czasu na to mam) pitu 36 w pozycji 188 wraz z pisemnym oświadczeniem (K. KWOTA DO ZAPŁATY / NADPŁATA -> 188. Suma wpłaconych zaliczek oraz pobranych przez płatników) co wydaje się być dziwne ponieważ wszystko wypełniłem dobrze tzn.:

- przed złożeniem zeznania podatkowego pit 36 za rok 2012, siadłem, wyliczyłem i wpłaciłem wynikające z tego przelewy na podatek dochodowy dla poszczególnych miesięcy z odsetkami z opisem każdego miesiąca (symbol),
- składając pit 36 roczny w pozycji 188 suma wpłaconych zaliczek oraz pobranych przez płatników dodałem wszystkie wpłacone zaliczki z DG (luty-grudzień 2012) + umowa o prace (styczeń 2012) + umowa zlecenie (styczeń 2012) i w poz. 203 (kwota do zapłaty) wyszło 46.00 zł,
- oczywiście w pozycjach od 253 do 264 czyli N.1. "NALEŻNE ZALICZKI, O KTÓRYCH MOWA W ART. 44 UST.1, 1a, 1c i 7 USTAWY - PODATNIK" wpisałem zaliczki na podatek dochodowy jakie wychodzą dla poszczególnych miesięcy bez odsetek, wynikające z działalności gospodarczej.

Pytanie: dlaczego US chce korekty pozycji 188 jak przecież sumy się zgadzają, obliczenia także? Co może być nie tak? Możliwe, żeby oni popełnili błąd? Co powinienem zrobić w takiej sytuacji?

EDIT:
Jeszcze mogę dodać, że w picie pozycja 185 (Suma należnych zaliczek za rok podatkowy, w tym zaliczek pobranych przez płatników) wyszło tyle samo co pozycja 188 czyli to samo co w pozycji 85(suma kwot z wierszy 1 do 8, ostatniej kolumny Należna zaliczka, w tym zaliczka pobrana przez płatników)....
860222 jest off-line  
14-05-2013, 20:23  
parasoll.ka
Praktyk
 
parasoll.ka na Forum Prawnym
 
Posty: 17.331
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Zrobiłeś pojedyncze przelewy do każdego miesiąca opisując poprawnie za jaki okres są należne?
Prawdopodobnie US nie uwzględnił zapłaty tych zaległych zaliczek jako zapłaconych w czasie roku podatkowego, bo były one wpłacone już w następnym roku i przyjął to jako wpłatę do PIT-u rocznego.
Jeśli wszystko popłaciłeś z odsetkami to korekta jest czysto techniczna.
parasoll.ka jest off-line  
14-05-2013, 20:33  
860222
Początkujący
 
Posty: 24
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Cytat:
Napisał/a parasoll.ka Zobacz post
Zrobiłeś pojedyncze przelewy do każdego miesiąca opisując poprawnie za jaki okres są należne?
Tak. Z prawidłowym opisem z listy rozwijanej + dodatkowy opis w tytule.

Jutro do nich zadzwonię i spróbuje się dowiedzieć o co im chodzi...
860222 jest off-line  
14-05-2013, 20:40  
parasoll.ka
Praktyk
 
parasoll.ka na Forum Prawnym
 
Posty: 17.331
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

OK. Daj znać.
parasoll.ka jest off-line  
15-05-2013, 08:42  
860222
Początkujący
 
Posty: 24
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Dzwoniłem do US i tam dział księgowy stwierdził, że skoro wpłaty zaliczek miesięcznych dla poszczególnych miesięcy za rok 2012 na podatek dochodowy były wpłacone i księgowane w US w roku 2013 to nie mogę ich uwzględnić w pozycji 188 pitu 36 .
Muszę złożyć korektę i w poz. 188 uwzględnić tylko wpłacone zaliczki w 2012 czyli w moim przypadku z umowy o pracę i zlecenie z 2012 styczeń.
W pozycji 203 wyjdzie mi KWOTA DO ZAPŁATY natomiast US zaksięguje sobie moje poszczególne wpłaty za osobne miesiące (które zrobiłem wcześniej) jako zapłacony podatek za rok 2012 i mam zadzwonić do nich za jakiś czas i zapytać się czy nie wyjdzie jakaś dopłata po tym jak oni sobie poobliczają odsetki...
Dlaczego mój US nie przyjął rozwiązania które ja wykonałem i które zaproponowała Ag_Maz tylko każe mi złożyć korektę?
860222 jest off-line  
15-05-2013, 09:04  
parasoll.ka
Praktyk
 
parasoll.ka na Forum Prawnym
 
Posty: 17.331
Domyślnie RE: Rozliczenie podatkowe firmy jednoosobowej - pytanie o odsetki

Czyli sprawdziły się moje przypuszczenia z #35
Udzielona odpowiedź przez Ag_Maz i potwierdzona przeze mnie była w naszym rozumieniu prawidłowa gdyż w poz. 188 wpisuje się ZAPŁACONY podatek do dnia złożenia zeznania, jednakże Urzędy Skarbowe (działy księgowości) róznie do tego podchodzą. Niektóre uwzgledniaja zapłacony podatek przed złożeniem zeznania, niektóre przyjmują go jako wpłatę do zeznania rocznego i wtedy nie zgadza im się to z formularzem zeznania.
Moim zdaniem nie powinieneś mieć żadnej niedopłaty. Popraw zeznanie roczne (to nie boli) i staraj sie wpłacać wszystko w terminie wtedy nie bedzie problemu.
parasoll.ka jest off-line  
Odpowiedz

Podobne wątki na Forum Prawnym
Wątek
§ Otwarcie firmy jednoosobowej firmy (odpowiedzi: 2) Zastanawiam się nad otwarciem firmy jednoosobowej. Obecnie pracuje o umowę o pracę na czas nie określony, a po godzinach chciałbym prowadzić swoją...
§ Rozliczenie podatkowe - słub w połowie roku, rozliczenie ulgi na dziecko (odpowiedzi: 2) Witam, Mam pytanie odnośnie rozliczenia podatkowego za 2014 rok, a mianowicie sytuacja wygląda tak w maju 2014 roku zmieniłem stan cywilny i z tego...
§ pytanie o rozliczenie podatkowe (odpowiedzi: 2) Witam Mam 2 pytania związane z rozliczeniem podatkowym. 1. Czy istnieje jakaś minimalna kwota z której nie trzeba się rozliczać z pieniędzy...
§ Przejęcie jednoosobowej firmy (odpowiedzi: 1) Liczę na pomoc, ponieważ mam obecnie mały problem. Chcę od mojego wuja przejąć firmę. Jest to sklep w centrum dużego miasta. On już nie chce jego...
§ Przepisanie firmy jednoosobowej? (odpowiedzi: 2) Witam . Moja sytuacja wyglada tak moja siostra załozyła działalnosc gospodarcza jakiś czas temu i czy jest jakis sposob zebym ja sie stał teraz ...
§ Rozliczenie podatkowe strata firmy i umowa zlecenie (odpowiedzi: 1) Witam Bardzo prosze o szybka porade w natepujacej sytuacji Firma za rok 2008, ma strate -3400zl, natomiast dochod z tytulu pracy umowy zlecenie...


Czasy w strefie GMT +1. Teraz jest 08:12.