faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej - Forum Prawne

 

faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

Witam, Mam następujący problem. Z dniem 1 luty zawiesiłem prowadzoną działalność dospodarczą. W styczniu dla jednego z klientów zakupiłem usługę reklamową (realizowaną od 1 do 31 stycznia). Za w/w usługę otrzymałem fakturę z datą sprzedaży ...



Wróć   Forum Prawne > Pomoc prawna z zakresu prawa publicznego > Prawo finansowe i podatkowe


Odpowiedz
 
18-02-2014, 13:41  
apaczhc3d
Początkujący
 
Posty: 6
Domyślnie faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

Witam,

Mam następujący problem.
Z dniem 1 luty zawiesiłem prowadzoną działalność dospodarczą. W styczniu dla jednego z klientów zakupiłem usługę reklamową (realizowaną od 1 do 31 stycznia).
Za w/w usługę otrzymałem fakturę z datą sprzedaży 31 styczeń, ale wystawioną 4 lutego (a więc już w trakcie trwania zawieszenia).
Jak w takiej sytuacji wygląda zaewidencjonowanie tego dokumentu w KPiR oraz rozliczenie podatku dochodowego i nadpłaconego podatku VAT?
apaczhc3d jest off-line  
18-02-2014, 13:59  
parasoll.ka
Praktyk
 
parasoll.ka na Forum Prawnym
 
Posty: 17.486
Domyślnie RE: faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

Fakturę zalicz do stycznia zarówno w VAT i dochodowym. Jeśli miałeś do zapłaty podatek dochodowy to będzie nadpłata do rozliczenia w zeznaniu rocznym. Jeśli zrobiłeś już i wysłałeś deklarację vat to zrób korektę.
parasoll.ka jest off-line  
18-02-2014, 14:06  
apaczhc3d
Początkujący
 
Posty: 6
Domyślnie RE: faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

Ok, ale na jakiej podstawie?
Przy księdze liczy się przecież data wystawienia.
apaczhc3d jest off-line  
18-02-2014, 14:14  
parasoll.ka
Praktyk
 
parasoll.ka na Forum Prawnym
 
Posty: 17.486
Domyślnie RE: faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

Ok to wpisz z datą lutego (bez znaczenia). Była to faktura za zakup usługi która odsprzedałeś, więc powinna być uznana za koszt uzyskania przychodu.
parasoll.ka jest off-line  
07-08-2014, 11:36  
Lukrecja86
Początkujący
 
Posty: 12
Domyślnie RE: faktura kosztowa w okresie zawieszenia działalności gospodarczej

więc po zawieszeniu działalności dn. 31.12 można zaksięgować fakturę z dnia 31.12?
Lukrecja86 jest off-line  
Odpowiedz

Podobne wątki na Forum Prawnym
Wątek
§ Wystawienie faktury w okresie zawieszenia działalności (odpowiedzi: 1) 30 marca zawiesiłem działalność. 10 Kwietnia oraz 7 maja otrzymałem płatności od firmy z USA, z która współpracowałem w czasie prowadzenia...
§ Gwarancja w okresie zawieszenia działalności przedsiębiorcy (odpowiedzi: 3) Witam, w skrócie opiszę mój problem: Zakupiłem laptopa od pewnej firmy w październiku 2008 roku, laptop z 3 letnią gwarancją, czyli normalnie...
§ Prowadzenie działalności gospodarczej podczas jej zawieszenia (odpowiedzi: 5) Witam serdecznie, Mam nadzieję, że nie narobię bałaganu tworząc nowy wątek i umieszczając go właśnie w tym, a nie innym miejscu. Ewentualną...
§ Informacja o czasie zawieszenia działalności gospodarczej (odpowiedzi: 11) Witam Wszystkich forumowiczów. Od października 2007 prowadzę działalność gospodarcza (instalacje elektryczne) i w tym okresie zawieszałem ją...
§ Zasiłek macierzyński podczas zawieszenia działalności gospodarczej (odpowiedzi: 2) Witam, Mam bardzo skomplikowaną sytuację a dzisiaj ręce mi opadły, gdy po spędzeniu blisko dwóch godzin w ZUSie i tak niczego się nie dowiedziałam....
§ zasiłek dla bezrobotnych dla likwidującego działalność po okresie zawieszenia (odpowiedzi: 1) Mam działalność gospodarczą od 2002r. Przez ostatnie 6 miesięcy była ona zawieszona. Zastanawiam się nad jej zamknięciem, gdyż przestała być...


Czasy w strefie GMT +1. Teraz jest 00:03.