Ubezpieczenie od kontrahenta płatne kompensatą - księgowanie przychodów - Forum Prawne

 

Ubezpieczenie od kontrahenta płatne kompensatą - księgowanie przychodów

Witam, prowadzę jednoosobową DG świadcząc usługi na rzecz kontrahenta, jednocześnie kupując od niego ubezpieczenie medyczne. Płatność za ubezpieczenie jest w formie kompensaty - kontrahent pomniejsza kwotę przelewu z faktury o wartość ubezpieczenia, np: wartość sprzedaży ...



Wróć   Forum Prawne > Pomoc prawna z zakresu prawa publicznego > Prawo finansowe i podatkowe


Odpowiedz
 
12-09-2019, 10:46  
rafal.nazaruk
Początkujący
 
Posty: 4
Domyślnie Ubezpieczenie od kontrahenta płatne kompensatą - księgowanie przychodów

Witam,
prowadzę jednoosobową DG świadcząc usługi na rzecz kontrahenta, jednocześnie kupując od niego ubezpieczenie medyczne.
Płatność za ubezpieczenie jest w formie kompensaty - kontrahent pomniejsza kwotę przelewu z faktury o wartość ubezpieczenia, np:
  • wartość sprzedaży (kwota na FV) - 1000zł netto, 1230 brutto
  • kwota za ubezpiecznie - 200zł (zwolnione z VAT)
  • wysokość przelewu otrzymanego od kontrahenta - 1030zł brutto
Jeśli dobrze rozumiem, w takim wypadku powinienem w rozliczeniu dodać 2 płatności:
  • 1030 - kwota przelewu
  • 200 - płatne kompensatą
W sumie 1230zł, od których naliczany jest prawidłowo VAT oraz PIT (ponieważ koszt ubezpieczenia nie stanowi kosztu podatkowego).
Czy w takim wypadku wystarczające jest do przychodu załączenie otrzymanej FV za ubezpieczenie, aby w razie ewentualnej kontroli nie było wątpliwości dlaczego faktura dochodowa jest na inną kwotę niż faktycznie otrzymany przelew od kontrahenta?
rafal.nazaruk jest off-line  
Odpowiedz

Podobne wątki na Forum Prawnym
Wątek
§ Podatkowa księga przychodów i rozchodów - pytanie nt księgowania (odpowiedzi: 9) Witam. Mam następujące pytania dotyczące pkpir. Prowadzę działalność - samozatrudnienie. Pytania są dość techniczne. Nie znajduję na nie odpowiedzi w...
§ Zmiana spółki z o.o. na jawną, pełna księgowość na książkę przychodów i rozchodów (odpowiedzi: 2) Witam, Mam takie pytanie czy po przekształceniu spółki z z.o.o na jawną będzie można zmienić formę prowadzenia księgowości z pełnej na Książkę...
§ księgi rachunkowe czy podatkowa księga rozchodów i przychodów? (odpowiedzi: 5) Witam, Co jest łatwiejsze w prowadzeniu? Zakładam fundację z działalnością gospodarczą, na początku sam chce prowadzić księgowość.
§ wystawianie rachunków i księgowanie przychodów (odpowiedzi: 3) Witam. Czy jeśli świadczy się usługi u klienta w domu, to rachunki również wystawia się tylko na żądanie klienta, a jeśli nie chce rachunku to...
§ księgowanie (odpowiedzi: 0) czy prowadząc sklep internetowy muszę wystawiać klientom faktury, czy mogę księgować "zamówienia" które program sam wystawia.


Czasy w strefie GMT +1. Teraz jest 09:31.