Zamiana mieszkań w drodze darowizny - podatki, bezpieczeństwo - Forum Prawne

_Bodzio_

Witam Forumowiczów

Jestem tu nowy, to mój pierwszy post . Przeglądnąłem archiwum, ale nie udało mi się znaleźć podobnego wątku, więc zdecydowałem się założyć ten topic i zwrócić się do Was z prośbą o poradę i wszelkie komentarze.

Razem z żoną gnieździmy się obecnie w małym mieszkanku, nabytym przeze mnie jeszcze przed zawarciem małżeństwa. Niedawno teść odziedziczył po śmierci swojej matki jej mieszkanie i postanowił sprawić nam wspaniały prezent - ofiarować je nam. Mieszkanie to ma większy metraż od naszego - pozwoliłoby nam 'rozwinąć skrzydła', podjąć decyzję o dziecku - z radością więc wysłuchaliśmy jego propozycji. W zamian teść chce, abym przepisał na niego swoje obecne mieszkanie (chce je przeznaczyć na wynajem i zapewnić sobie jako taki stały dochód).

Zastanawiam się nad dwoma rzeczami:

1. Fiskus:
Ponieważ strony 'transakcji' nie otrzymają per saldo żadnych nowych nieruchomości (a jedynie dojdzie do wymiany posiadanych mieszkań), chcielibyśmy uniknąć płacenia podatków, a przynajmniej zminimalizować takie obciążenia. Gdyby moja żona otrzymała od swego ojca darowiznę, to prawdopodobnie nie będzie trzeba od niej płacić podatku (pokrewieństwo), ale w przypadku darowizny dokonywanej przeze mnie na rzecz teścia chyba jest to nie do uniknięcia. A może jest jakieś inne rozwiązanie?

2. Bezpieczeństwo:
Mam wprawdzie bezgraniczne zaufanie do żony i teścia, ale mimo wszystko chciałbym uniknąć sytuacji, w której pozbywam się obecnego mieszkania (to moja własność, jeszcze przedmałżeńska), a nie nabywam żadnych praw do nowego, bo jest ofiarowywane tylko żonie (nie wiem, czy w takiej sytuacji cokolwiek mi przysługuje). Chodzi o to, że gdyby kiedyś coś nam nie wyszło - odpukać! - nie chciałbym znaleźć się bez dachu nad głową.

Uprzejma prośba o wszelkie Wasze porady, sugestie, komentarze

Mocno wieczorne pozdrowienia,
Bodzio

_Bodzio_

Drodzy, pomożecie?

Czy przy takiej zamianie: teść swoje mieszkanie darowuje mojej żonie (swojej córce), a ja swoje mieszkanie darowuję teściowi, podatki są nie do uniknięcia?

Czy po dokonaniu darowizny przez teścia na moją żonę (jego córkę) mam jakieś prawa do tego mieszkania, czy tylko żona?

Pozdrowienia,
Bodzio

rafoso

darowizna w najbliższej rodzina wolna od podatku od spadku i darowizn,
teść jednak może darować swoje mieszkanie i na żonę i na ciebie,
ale wtedy od połowy wartości mieszkanie będzie należał się podatek od spadku i darowizn (zięć to nie rodzina w końcu no nie;>)
no ale zięć za to to nie trzecia a druga grupa podatkowa, tu stawki Wskaźniki i stawki > Podatek od spadków i darowizn - INFOR.pl

_Bodzio_

Rafoso,

Bardzo dziękuje za pomoc! A tak przy okazji, to ze strony INFOR-u, którą podałeś, wyczytałem, że zięć / teść - to pierwsza (a nie druga) grupa podatkowa. Ale i tak wysokość podatku, który sobie wyliczyłem, po prostu dobija...

Dostrzegłem jednak możliwość uniknięcia płacenia podatku od darowizny teścia dla żony i dla mnie - wystarczyłoby to rozbić na dwie czynności: teść mógłby dokonać darowizny bezpośrednio na rzecz córki, a córka przekazać połowę małżonkowi - czyli mi (każda z tych operacji byłaby zwolniona od podatku). Nie wiem jednak, czy można dokonać takich operacji jedna po drugiej, czy też zwolnienie podatkowe wymaga zachowania jakiegoś minimalnego okresu czasu - czy ktoś się może w tym orientuje?

Pozrowienia,
B.

rafoso

rzeczywiście zięć do pierwszej grupy,
a operacja jak podałeś jak najbardziej, dojdą za to opłaty notarialne,
jednak nie będzie to darowizna, tylko umowa małżeńska rozszerzająca wspólność majątkową,
no i ważna rzecz, czy oby żona przed wizytą do notariusza się nie rozmyśli ;>)?

czokoloko

a czy zastanawiał się Pan nad umową zamiany?
przy umowie zamiany lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość podstawę opodatkowania stanowi różnica wartości rynkowych zamienianych lokali, a stawka podatku 2% od tej różnicy, może to byłoby korzystniejsze?

w tym przypadku odpada także opisywany przez Pana pkt 2 czyli bezpieczeństwo, bowiem dochodzi tu do umowy pomiędzy Panem, jak rozumiem obecne mieszkanie stawnowi majątek osobisty, a teściem

_Bodzio_

Bardzo Wam dziękuję za pomoc i porady

Rzeczywiście, różnica w podatku od takiej czynności jest mniej więcej czterokrotna! To faktycznie duża oszczędność.

Ale chyba znalazłem opcję optymalną:
przepisanie własnego mieszkania na żonę (w drodze darowizny), a żona po kilku latach w drodze darowizny przekaże własność teściowi. Chyba musi być zachowany okres pięcioletni, prawda?

Natomiast teść daruje swoje mieszkanie swojej córce (mojej żonie) i od razu podpiszemy akt ustanawiający współwłasność. Oczywiście zostaje kwestia poruszona przez Rafoso:

ale rozumiem, że oba akty można podpisać jednocześnie i w tym wypadku odchodzi element 'ryzyka'. W ten sposób uniknie się zapłaty podatku, a i bezpieczeństwo będzie zachowane

Pozdrowienia, B.

endrju_sto

Witam.
A czy przy zamianie nieruchomości w ramach I grupy pokrewieństwa też obowiązuje stawka 2% podatku?
Doczytałem się niedawno, że taka zamiana traktowana jest na tych samych zasadach co darowizna (ale nie jestem tego pewien w 100%).

Jeśli jednak to prawda, zamiana byłaby najkorzystniejsza, gdyż opłaty notarialne pobrane byłyby tylko raz.

Pozdrawiam.