Darowizna środków pieniężnych - Forum Prawne

marcin_robert

W związku z tym ze ustawa o podatku od spadku i darowizn zmienia się i jest różnie interpretowane chciałbym rozwiać swoje wątpliwości.

Sprawa wygląda następująco:

Ojciec przekazuje synowi cały swój majątek.
Brat (w chęci spłaty) chce przekazać siostrze darowiznę pieniężną w wysokości 80 000 zł.

Przekazanie pieniędzy na konto ma nastąpić dopiero w maju 2016 roku, lecz obdarowana chce się zabezpieczyć jakoś przed ewentualnymi problemami.

Pytania:

1. Co będzie lepszym rozwiązaniem?? Umowa darowizny w formie pisemnej czy akt notarialny sporządzony u notariusza??

2. Jakie koszty ewentualnie zostaną poniesione w przypadku aktu notarialnego przekazania darowizny?? Ile wyniosą koszty u notariusza??

3. Rozumiem, że obdarowana będzie zwolniona z podatku od darowizn, ponieważ należy do zerowej grupy podatkowej??

4. Gdy Akt notarialny zostanie podpisany w kwietniu 2013 a środki pieniężne zostaną przekazane w maju 2016, to kiedy obdarowana ma zgłosić do urzędu skarbowego ze otrzymała darowiznę??

Z góry dziękuje za udzielone porady.

Pozdrawiam.

Cypcyk

1. Umowa darowizny wyczerpuje odpowiednią formę
2.taxa notarialna od wartości świadczenia
3. W ramach I grupy można wyodrębnić tak zwaną grupę zerową (najbliższą rodzinę). Jej członkowie są zwolnieni z podatku od darowizny pod warunkiem, że dopełnią pewnych formalności (zgłoszenie do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy i przekazanie pieniędzy przelewem bądź przekazem).
4. obowiązek podatkowy (konieczność zgłoszenia do US) powstaje najpóźniej w terminie 6 miesiecy od daty nabycia/daty orzeczenia

marcin_robert

No dobrze, tylko jeśli darczyńca uchyli się od wykonania umowy w danym terminie, to czy umowa zabezpieczy odbarowanego? Czy będzie miał o co walczyć w sądzie?

ffenix

Rozumiem, że majątek był wyłączną własnością ojca.
Czy ojciec żyje jeszcze?

Jeśli żyje, to z tej chwili siostrze nic się nie należy, dopiero po śmierci ojca będzie mogła wysunąć - skoro sama nic nie otrzymała, nie odziedziczyła - roszczenie o wypłatę zachowku.

Środki pieniężne przekazane jej (jako darowizna) przed śmiercią ojca nie zwolnią brata od konieczności wypłaty zachowku po śmierci ojca.

marcin_robert

Ojciec żyje i chce żeby syn dał siostrze środki pienieżne bo on juz jest schorowany a corka sie uczy i potrzebne jej pieniadze.
Jest tylko warunek ze syn nie ma teraz pieniedzy i chce przekazac je dopiero za 3 lata.
Czy istnieje taka mozliwosc spisania umowy darowizny w postaci aktu notarialnego spisana np 20 marca 2013 i czy jak sie tam zapisze ze brat podaruje siostrze 80000zł na konto do dnia 20 maja 2016, to jest pewnośc ze obdarowana otrzyma te pieniadze?? czy darczynca moze sie od tego odwolać?? czy mozna dochodzic tej darowizny przed sadem gdy nie zostanie ona wykonana??

ffenix

To nie mogłaby być teraz umowa darowizny, skoro do przekazania miałoby dojść w przyszłości.

1. Ile warty jest majątek, który ojciec przekazał synowi?
2. Czy ten darowany majątek jest jedynym majątkiem, który ojciec posiadał?
3. Czy córka otrzymała jakieś darowizny od ojca?

Jeśli odpowiedzi brzmią - tak, tak, nie - to po śmierci ojca córka tak czy siak będzie mogła wystąpić do brata z roszczeniem o wypłatę zachowku i nie potrzeba do tego tworzyć teraz umów, bo zachowek będzie jej się należał i na wysunięcie roszczenia będzie miała 5 lat od dnia śmierci ojca.