Wątpliwości przy spadku/rozliczeniu SD-Z2 - Forum Prawne

 

Wątpliwości przy spadku/rozliczeniu SD-Z2

Witam wszystkich! Do tej pory udawało mi się znaleźć odpowiedzi na nurtujące mnie pytania w już istniejących wątkach. Nastał jednak ten moment, w którym spotykam się z kilkoma niejasnościami, co skutkuje owym wątkiem. Stoję przed ...



Wróć   Forum Prawne > Pomoc prawna z zakresu prawa publicznego > Prawo finansowe i podatkowe > Urząd Skarbowy a podatek od spadków i darowizn


Odpowiedz
 
02-05-2016, 23:41  
ysk
Początkujący
 
Posty: 1
Domyślnie Wątpliwości przy spadku/rozliczeniu SD-Z2

Witam wszystkich!

Do tej pory udawało mi się znaleźć odpowiedzi na nurtujące mnie pytania w już istniejących wątkach. Nastał jednak ten moment, w którym spotykam się z kilkoma niejasnościami, co skutkuje owym wątkiem.

Stoję przed koniecznością rozliczenia w US spadku po tacie. Im bardziej się w to zagłębiam, tym więcej pojawia się wątpliwości, które chciałbym rozwiać.

Z końcem ubiegłego roku zmarł mój tato. Osobami uprawnionymi do dziedziczenia jestem ja oraz moja mama. W małżeństwie rodziców istniała wspólność majątkowa.

W skład masy spadkowej wchodzą:
  • spółdzielcze mieszkanie własnościowe;
  • kolekcja filatelistyczna;

+

Środki pieniężne. Jednak tutaj mam kilka wątpliwości. Postaram się jasno nakreślić sytuację.

Na początek mamy:
  • konto IKE założone na tatę;
  • konto IKE założone na mamę;
  • środki pieniężne ulokowane w FIO PKO na mamę;
  • środki pieniężne ulokowane na wspólnym rachunku oszczędnościowym
  • środki pieniężne ulokowane na koncie mamy.


W ramach komentarze - kilka lat temu moja mama sprzedała nieruchomość otrzymaną w spadku po babci. Pieniądze z transakcji zostały przelane na wspólne konto rodziców. Na przestrzeni lat były one umieszczane na kilku lokatach terminowych. Rodzice dokonywali również mniejszych lub większych wpłat i wypłat. Krótko mówiąc wspólnie zarządzali tymi środkami pieniężnymi. Z początkiem ubiegłego roku rodzice wybrali inną formę inwestycji i ze środków zgromadzonych na wspólnym koncie powstały:
  • IKE na tatę;
  • IKE na mamę;
  • FIO na mamę;
  • część środków pieniężnych pozostało na wspólnym koncie;
  • + nieruszane środki pieniężne na rachunku mamy.

Kilka dni po śmierci taty moja mama dokonała wypłaty wszystkich środków ze wspólnego konta na swoje indywidualne, a następnie wpłaciła całość na swoje konto IKE.
Po jakimś czasie przystąpiliśmy u notariusza do aktu poświadczenia dziedziczenia. Z wypisem udaliśmy się do banku i dokonaliśmy wypłaty środków z IKE taty (po 1/2 na indywidualne konta). Co prawda mama miała być upoważniona na 100%, jednak niedopatrzenie pracownika banku spowodowało, że nie została ona dopisana i finalnie przechodziło to przez konieczność przedłożenia wypisu od notariusza, że dziedziczymy z udziałem po 1/2. Pieniądze otrzymane tą drogą mama ulokowała na IKE, ja swoją część zadysponowałem w inny sposób.

Na tę chwilę pozostaje:
  • IKE na mamę;
  • FIO na mamę;
  • rachunek na mamę.

I teraz pojawia się moja wątpliwość jak to wszystko uwzględnić w SD-Z2 …

W oparciu o przeczytane do tej pory orzeczenia, artykuły, wpisy w sieci moje rozumowanie idzie w tym kierunku:
  • IKE na tatę - niby nie wpisujemy, ponieważ IKE nie wchodzi w masę spadkową (ale co w sytuacji, w której była konieczność rozdysponowania środków w oparciu o poświadczenie dziedziczenia?);
  • IKE na mamę - nie uwzględniamy;
  • środki pieniężne ze wspólnego konta - 1/2 pozostaje własnością mamy (bo wspólność), pozostałą część dziedziczymy po połowie, czyli po 1/4 tego co było na koncie w dniu śmierci;
  • FIO na mamę - jak wyżej.

I teraz - niezależnie od tego, jak zostanie to finalnie rozegrane i wpisane do SD-Z2 - moją wolą jest to, aby środki pieniężne ze wspólnego konta, FIO mamy, kolekcja filatelistyczna zostały u mamy. Jedynie „skorzystałem” ze środków z IKE taty + razem z mamą zostaniemy po 1/2 właścicielami mieszkania.
Jak rozegrać tą kwestię, aby nie było do czego się przyczepić?

Jeżeli powyższe informacje są niewystarczające do udzielenia podpowiedzi - proszę o info, a postaram się uzupełnić.

Z góry dziękuję wszystkim, którzy podejmą się udzielenia wsparcia.

Pozdrawiam
ysk jest off-line  
Odpowiedz

Podobne wątki na Forum Prawnym
Wątek
§ Napiwki przy rozliczeniu pitu (odpowiedzi: 6) Witam pierwszy raz bede się rozliczać z napiwków otrzymałem pit z pracy. Pracowałem jako krupier. Do pitu otrzymałem dokument z informacją taką ...
§ tytuł prawny do lokalu przy rozliczeniu pit (odpowiedzi: 1) Witam, mam pytanie głównym najemcą lokalu jest moja matka która nie przebywa w kraju ale jest nadal zameldowana i w sumie może być ja z rodziną...
§ Pomoc przy rozliczeniu kaucji (odpowiedzi: 2) Witam potrzebuję pomocy, a w zasadzie rzetelnej informacji na temat zwrotu kaucji. Sytuacja wygląda następująco: 30 Czerwca zakończyliśmy umowę...
§ czy przy rozliczeniu z mężem muszę podać swój dochód?? (odpowiedzi: 1) witam:) odkąd jestem mężatką i nie pracowałam to zawsze rozliczałam się z mężem,ale w roku 2011 miałam umowę tymczasową (parę dni) i i mój przychód...
§ zakwestionowanie zaliczki przez US przy rozliczeniu budowlanym (odpowiedzi: 1) witam serdecznie, rozliczam się w tej chwili z US z kwoty ze sprzedaży mieszkania (przeznaczenie jej na cele budowlane). Podlegam przepisom z 2007...
§ Pomoc przy rozliczeniu!!! Please!!! (odpowiedzi: 1) Mieszkam za granicą i dopiero otrzymalem PIT od poprzedniego pracodawcy z Polski. Czasu juz nie mam, a nie umiem kompletnie wypelniac deklaracji...


Czasy w strefie GMT +1. Teraz jest 17:44.