Praca na etacie + własna działalność >opłaty, koszty

Witam,

Proszę o pomoc w następującej kwestii:

Jestem zatrudniony na etacie (umowa o pracę na czas nieokreślony, zarobki powyżej minimalnej krajowej). Chcę dodatkowo założyć własną jednoosobową działalność. Działalność ta w żaden sposób nie jest konkurencyjna z moją pracą na etacie.

1. Ile kosztować mnie będzie miesięcznie taka firma (ubezpieczenia, może jakieś podatki)?
2. Czy "księgowość" mogę prowadzić sam? jeśli będzie to ok 5 faktur na łączną kwotę max 2000zł?
3. Jak się kształtują kwoty pozostające w kieszeni z wystawionych faktur? znalazłem kilka wyliczeń, oto jedno z nich:
----------------------
Teraz można już obliczyć kwotę, która zostaje w kieszeni z faktury na 4000 zł.

Wynosi ona tyle:

4000 zł – 1026,38 – 149 zł – 284 zł = 2540,62 zł.

W naszym przykładzie z faktury na 4000 zł „w kieszeni” przedsiębiorcy zostanie 2540,62 zł.
----------------------
Czy te kwoty zawsze są takie ogromne? Przecież to ponad 33% !

Hej!

Nie jestem specjalistą w tej dziedzinie ale jako osoba która prowadzi własną działalność jednoosobową mogę Ci podpowiedzieć coś tam skoro nikt jeszcze nie odpisał.

1. Na to pytanie nie da się odpowiedzieć jednoznacznie ponieważ wszystko zależy od wyboru sposobu opodatkowania (ryczałt, zasady ogólne lub podatek liniowy).

W przypadku gdy nie przekroczysz dochodu (zysku) z działalności powyżej 85.528 zł to totalnie nie opłaca się podatek liniowy. A więc rozważmy zasady ogólne lub ryczałt.
Jaka jest różnica? Otóż w zsadach ogólnych podatek płacisz od dochodu (czyli przychód - koszty) natomiast w ryczałcie płacisz stały podatek od przychodów. Czy to jest opłacalne czy nie zależy od profilu działalności gdyż ryczał może wynosić 3% 5,5% 8,5% 17% a nawet 20%, a zasady ogólnie zawsze 18% od dochodów. W praktyce oznacza to ze jeżeli jesteś w stanie generować duże koszty to może Ci się opłacać bycie na zasadach ogólnych. Jednak gdy płacimy na ryczałcie znacznie mniejszy podatek nie bawiąc się w koszty działalności to wiadomo że bardziej nam się to opłaca.

Zostaje jeszcze sprawa bycia vatowcem, nie musisz nim zostać jeżeli nie przekraczasz o ile się nie mylę 150 tyś obrotu. (do sprawdzenia). Nie bycie vatowcem nie pozwali Ci tego podatku naliczać ani odliczać od np sprzetu kupionego na firmę

Inna sprawa to ubezpieczenie, będąc na etacie płacisz składki częściowe tzn. że jesteś zwolniony z opłaty składki społecznej a płacisz tylko zdrowotną (około 280 zł). Większą część tej kwoty można jednak odjąć bezpośrednio od podatku dochodowego.

2. Pewnie że możesz, ja prowadzę sam od początku polecam jakieś programy lub portale internetowe które w tym pomagają pełno tego i za około 40 zł pomaga mi bardzo pewien portal w którym można wszystko wyklikać i za Ciebie oblicza wszystko. Czy generuje dokumenty

3. To zależy od podatku wzór poniżej:

4000 zł to kwota z faktury:

4000 zł - 747 zł (jeżeli jesteś na VAT w innym wypadku pomiń) = kwota bez podatku vat - oznaczmy jako K1

K1 - (K1 - koszty (jeżeli możemy) * (procent opodatkowania/100)) = K2 - czyli kwota po opodatkowaniu

K2 - około 280 zł = to co Ci zostaje w ręku

Podstaw sobie co Ci odpowiada i masz swoje wyliczenia

Dziękuję za obszerną odpowiedź

Według moich prognoz przewiduję, że miesięcznie łącznie na fakturach będzie to od 0zł do 2000zł. Nie zawsze popołudniami mam czas na to co robię poza etatem, dlatego tak to wygląda.

Chyba dla mnie najprościej byłoby założyć działalność na zasadach ogólnych... czyli muszę opłacić składkę zdrowotną ok 280zł? To jest powiedzmy "opłata stała" do tego dochodzi podatek dochodowy od każdej faktury?

czyli jak będzie miesiąc w którym wystawię fakturę na 300zł to 280zł oddam na zdrowotne i jeszcze od tego podatek dochodowy 18% czyli 54zł? to dołożę do interesu 34zł?

Proszę o odpowiedź czy dobrze myślę.

Całe szczęście mylisz się

270,40 zł – to kwota, którą przedsiębiorca wpłacał co miesiącu na konto ZUS z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego,
232,85 zł – to kwota, którą w każdym miesiącu przedsiębiorca można odliczyć od podatku.

Przy czym te 232,85 zł można odliczyć nie tylko od podatku z źródła działalności ale również z umowy o pracę. Co prawda kwotę 270,40 zł musisz najpierw zapłacić by w następnym miesiącu odjąć 232,85 zł od podatku. Więc zaliczkę w Twoim przypadku zapłacisz zerową a wyrównanie dostaniesz w zwrocie podatku zapłaconego

PS: Co do dokładnych kwot trzeba by było się upewnić bo to przykład z poprzedniego roku

Składka zdrowotna to 279,41 zł, do odliczenia 240,60 zł.
Natomiast by wyliczyć należny za miesiąc podatek, trzeba znać wysokość przychodu i wysokość kosztów.
Należy też pamiętać o kwocie wolnej od podatku (przy zasadach ogólnych).

Jak wyliczać ? poszukaj, było to dokładnie na forum wyjaśniane.

Załóżmy że łączny przychód wyniósł 1000zł z 4 faktur (zaplata za usługi - powiedzmy napisanie programu komputerowego). Łącznie z pracą na etacie nie przekroczy 85 tys rocznie.

Nie wiem za bardzo jakie mogę być koszty? np. paliwo (dojazd do klienta), koszt zakupu sprzętu komputerowego lub programu?

Co jeśli koszt przekroczy dochód? Bo np z faktur będzie przychód 1000zł a kupię laptop za 4000zł netto?

Zaliczkę na podatek z działalności gospodarczej zapłacisz w ciągu roku tylko wtedy jeśli wystąpi dochód do opodatkowania. Jeśli z całego roku będzie strata z działalności gospodarczej to wykażesz ją w zeznaniu rocznym i będziesz miał możliwość odliczenia tej straty w kolejnych 5-ciu latach nie więcej niż 1/2 straty w roku. Odliczasz ją z dochodu z działalności gospodarczej. Nie odliczoną skłądkę zdrowotną z DG (gdy masz stratę) możesz odliczyć w zeznaniu rocznym od podatku od innych dochodów.