spadek, darowizna czy jeszcze inaczej....

Witam!
Mama, która razem ze mną jest wpółwlaścicielką dzialki i domu chce przekazać mi swoją część. Jak najkorzystniej to zrobić w świetle nowych przepisów??? A może, są jakieś nowe projekty, które maja szansę na wejście w życie i może lepiej sie wstrzymać. :?:

witam

nic nie słyszałem, by coś miało nowego, korzystaniejszego wejść w życie w najbliższym czasie; obecnie nie ma znaczenia, czy uczyni to w darowiźnie czy w testamencie; oczywiście testament będzie tańszy, nawet ten notarialny, gdyż darowizna nieruchomości musi być uczyniona przed notariuszem i koszt zależy od wartości tej nieruchomości, a przy testamencie notarialnym jest stała opłata notarialna;
w sensie podatkowym - przy testamencie - w ciągu 30 dni od dnia uprawomocnienia się postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku w drodze testamentu nalezy zgłosić zwolnienie do US na formularzu SD-Z1; przy darowiźnie - jeżeli jest sporządzona u notariusza, a tak będzie, to notariusz przesyła wypis aktu notarialnego darowizny do US i US sam przysyła potem decyzję zwalniającą z podatku z mocy ustawy

pzdr

Akt notarialny Darowizna nie jest to takie drogie i masz sprawę czystą
a testament to znowu sprawa sądowa itd.;

chyba jednak darowizna jest droższa; w przypadku darowizny nieruchomości musisz iść do notariusza - taksa zależy od wartości nieruchomości i stanowi określony w rozporządzeniu procent tej wartości plus VAT; dochodzą jeszcze koszty wypisu; przy testamencie - nie musisz z nim iść do notariusza, możesz napisac go całego własnoręcznie, ale nawet jeżeli zdecydujesz się iść do notariusza, to i tak koszt testamentu to kwota stała - 50zł plus VAT, co łącznie przy wypisach nie powinno przekroczyć 100zł; a przy darowiźnie nieruchomości wartej np. 300.000,00zł sama taksa wyniesie już 1010zł plus 0,5% od nadwyżki powyżej 60000zł czyli łącznie 2210zł bez VAT; czyli jednak taniej wychodzi testament nawet notarialny; a stwierdzenie nabycia spadku w sądzie to jedyne 50zł (opłata sądowa);
oczywiście decyzja należy do pytającego

pzdr

mała poprawka
taksa aktualnie jest : 1010 zł plus 0,4% nadwyżki od 60.000zł.
Ale jak by nie było , testament jest tańszy. Jednak w przypadku testamentu, jeśli masz rodzeństwo, może wystąpić problem zachowku.

Przy darowiznie tez problem zachowku moze wystapic.

czyli wniosek ostateczny - z punktu widzenia finansowego opłaca się testament (własnoręczny lub notarialny) - a zachowek, tak jak słusznie zauważył DURA_LEX, przysługuje od spadkobiercy testamentowego, a jak ten nie ma z czego zaspokoić - od obdarowanego - art.991kc i nast.

pzdr

Podstawowa roznica miedzy darowizan a testamentem - a byc moze jesy to dla Pani istotne - jest taka, ze w przypadku darowizny, nabywa Pani udzial w neiruchomosci, a tym samym staje sie wlascicielem, po podpisaniu umowy darowizny, a w przypadku testamentu, ktore jest rozporzadzeniem na wypadek smierci - nabycie udzialu moze nastapic dopiero po smierci mamy. W kwestii finansowej - oplaty przy darowiznie liczy sie od wartosci nieruchomosci, a testament notarialny to 122,00 zł